Меню Рубрики

Что нужно знать о налогах в 2020 году для ИП и «ООО» без работников

Налоги для ИП без работников

Первое, что целесообразно оплатить – обязательное страхование: пенсионное, социальное, медицинское. Но эти платежи не относится к налогам, потому что эти суммы находятся на личном счете у предпринимателя. Однако все равно стоит о них упоминать.

Налог по ИП без работников составляет 1% от дохода за год, если прибыль более 300 тысяч рублей, а также стандартная сумма страховых взносов. При этом страховая сумма взноса фиксированная, которая составляет – 40 874 рублей.

Какие налоги платит ИП без работников?

Предприниматели самостоятельно выбирают систему налогообложения – общую или специализированную. Специальные режимы предусматривают льготные исчисления, возможность уменьшения сумм уплаты. Это программы:

  • ЕНВД;
  • УСН;
  • ПСН;
  • ЕСХН;
  • НПД.

ЕНВД программа, которая не берет в расчет реальный доход ИП, то есть оплачивается фиксированная сумма. Не оплачивается НДФЛ, НДС и имущественный налог. Главное преимущество системы – вмененный доход чаще всего оказывается меньше реального, что экономически выгодно.

Какие налоги платит ИП без работников

УСН программа пользуется спросом среди предпринимателей, предусматривает максимальную годовую прибыль в размере – 150 миллионов рублей. Упрощенка имеет два предмета – «Доход минус расход», «Доход». Индивидуальные предприниматели (ИП) без работников за 2020 год выбирают в большинстве случаев налоги по упрощенке «Доходы». Преимущества режима – низкая ставка, вероятность уменьшения оплаты налога за себя. Расчет по УСН налога ИП без работников составляет – 6% от дохода. «Доход минус расходы» — режим, у которого ставка больше, при этом во внимание берется цифра между затратами и прибылью.

ИП без работников при программе патента оплачивает налоги по ставке 6%, при этом учитывается возможная прибыль предпринимателя. Оформляется ПСН на определенную группу деятельности и имеет силу на территории, где производилась выдача патента. Недостаток режима – из-за страховых взносов нет вероятности понижения стоимости патента.

ЕСХН программа, предназначающая для помощи сельскохозяйственной сферы. Поэтому оформить ЕСХН могут предприниматели, которые работают с сельским хозяйством или рыболовством. Ставка составляет 6%. Также плательщики по этой программе оплачивают НДС.

НПД система, действует в 23 регионах России. Подать заявление на оформление может ИП без сотрудников, которое имеет годовую прибыль не более 2,4 миллионов рублей. При постановке на НПД предприниматель не оплачивает страховые взносы. А суммы уплаты на прибыль имеют разные ставки, которые зависят от клиентов: физическое – 4% или юридическое лицо – 6%.

Если ИП без работников не оформил льготный режим, то автоматически оплачивает налоги по программе ОСНО.

Эта система предусматривает сложную отчётность и большую уплату, а именно:

  • 13% для НДФЛ;
  • 0% – 20% для НДС.

ОСНО предусматривает для предпринимателя вероятность освобождения от оплаты НДС, если квартальная прибыль деятельности не более 2 миллионов рублей. Также если предприниматель купил жилую площадь, то часть от уплаты НДФЛ возвращается на счет, который имеет предел до 260 тысяч рублей при наличной покупке и до 360 тысяч рублей при ипотечном кредитовании.

Какая программа налогообложения подходит для ИП

Какая программа налогообложения подходит для ИП?

При выборе системы, предпринимателю целесообразно получить профессиональную консультацию специалиста. При этом стоит знать календарные пределы для перевода ИП на какой-либо специализированный режим:

  • До истечения 10 календарных дней с момента регистрации патента оформляется переход на систему ПСН.
  • С начала работы и до истечения 5 дней возможен переход к программе ЕНВД.

До истечения месяца со дня регистрации индивидуального предпринимательства целесообразно сделать перевод на ЕСХН или УСН.

Программы налогообложения для «ООО»

«ООО» вправе выбирать следующие системы:

  • ЕНВД;
  • ОСНО;
  • УСН;
  • ЕСХН.

При выборе системы «ООО» стоит учитывать несколько пунктов:

  • Наличие и количество сотрудников. УСН и ЕНВД предусматривают рабочий штат не более 100 человек. Программа ЕСХН ограничивает работников в числе 300 человек. При увеличении штата сотрудников «ООО» целесообразно оформить переход на ОСНО.
  • Сфера работы. Только при ОСНО возможно работать в любой сфере. Каждый специализированный режим предусматривает определённый список деятельности.
  • Уплата НДС. Если «ООО» оказывает услуги крупным компаниям, которые требуют наличие НДС, то целесообразно вести работу по режиму ОСНО. Также этот режим необходим, если производится транспортировка товаров по России.
  • Зависимость прибыли от налогов. У программ налогообложения ОСНО, УСН, ЕСХН главный критерий – налог есть, если присутствует реальная прибыль. При ЕНВД «ООО» платит фиксированную сумму налогов, которая рассчитывается исходя и предполагаемого дохода.
  • Годовой доход и его лимит. УСН предусматривает при уплате налогов для «ООО» без работников предел прибыли в 2020 году – 150 миллионов рублей. Другие же системы не предусматривают лимиты доходов.

Налоговые платежи в 2020 году «ООО»

Налоговые платежи в 2020 году «ООО»

Для того чтобы понять какие выплаты целесообразно оплачивать, необходимо произвести расчет денежного оборота предприятия. При этом нужно учитывать территориальные особенности, налоговую нагрузку, предполагаемые прибыль и убытки, количество сотрудников. Такой расчет проводит специалист. После чего предприниматель определяется с выбором программы налогообложения.

Куда производить уплату страховых взносов и налогов?

В настоящее время каждый налог и страховой взнос уплачивается на счет ФНС. Реквизиты организации зависят от выбранной налоговой системы и территориального расположения.

Индивидуальный предприниматель делает перевод страховых взносов за себя на счет налоговой службы по месту постоянного места жительства. Также в эту ИФНС оплачиваются выплаты по программам ОСНО, ЕСХН и УСН. При этом не имеет значения территориальная деятельность.

Если программа налогообложения ЕНВД или ПСН, то тогда уплата налогов и взносов производится на реальной территории компании.

Для удобства граждан федеральная служба создала бесплатную программу онлайн, которая оформляет платеж за страховые взносы или налоги.

Как произвести расчет налогов для ИП и «ООО»?

В интернете на специализированных сайтах существует сервис онлайн калькулятор. Для каждой программы существует сервис, который предназначен для произведения расчета по различным программам налогообложения для ИП и «ООО». Чтобы получить расчет целесообразно заполнить ячейки калькулятора необходимой информацией. После чего расчет производится правильно и быстро. Получить цифры можно за заданный календарный период независимо от наличия сотрудников. По завершению расчета, калькулятор предоставит подробный список действий, где каждая цифра будет иметь пояснение.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *