Меню Рубрики

Как вычислить размер транспортного налога в 2020 году: калькуляторы и правила

Налог на автомобиль

Налоговое законодательство – одно из самых часто претерпевающих поправки. Сборы за владение транспортным средством в 2020 году состоят из нескольких позиций:

  • Ежегодный налог за владение транспортным средством;
  • Налог на роскошь за владение машиной дороже трех миллионов рублей;
  • НДФЛ с продажи машины, срок владения которой меньше трех лет.
В 2020 году изменения в налоговом законодательстве оставили список облагаемых и необлагаемых налогом транспортных средств прежними.

Налогом не облагаются:

  • лодки с мощностью двигателя менее пяти лошадиных сил или без моторов;
  • ТС, оборудованные для инвалидов;
  • легковые авто мощностью меньше сотни лошадиных сил, полученные за счет органов социальной защиты населения;
  • аграрная и другая специализированная техника, используемая производителями продуктов сельского хозяйства;
  • автомобили специальных служб;
  • транспортные средства, которые числятся в розыске по угону.

Оплатой облагаются:

  • автомобили;
  • мотоциклы;
  • мотороллеры;
  • автобусы;
  • транспорт на гусеничном ходу.

В 2020 году обновился список моделей авто, которые облагаются дополнительной платой за роскошь. Обновление перечня дорогих марок машин, в число которых попадают все автомобили стоимостью больше трех миллионов рублей, происходит ежегодно. В текущем году в этот список вошло 1298 моделей машин. Органом, формирующим перечень моделей машин, облагаемых налогом на роскошь, выступает минпромторг – Министерство промышленности и торговли. Список учитывает комплектации некоторых марок автомобилей, поэтому за одну и ту же марку дополнительный сбор либо выплачивается, либо нет, в зависимости от комплектации.

Размеры и сроки уплаты

Размер выплачиваемого налога вычисляется при помощи формул и калькуляторов. Величина платы за роскошь вычисляется при помощи повышающих коэффициентов, меняющихся в зависимости от стоимости машины, — чем дороже товар, тем больше коэффициент.

Уплата налога за авто - сроки и размеры

Сроки уплаты для частных лиц и предпринимателей различаются: первые должны уложиться до первого декабря текущего года, вторые – до пятого февраля.

Для расчета налога за владение автомобилем в 2020 году, руководствоваться нужно следующими параметрами, указанными в онлайн-калькуляторах:

  • регион эксплуатации автомобиля;
  • количество лошадиных сил;
  • количество месяцев владения ТС за прошедший год.

Количество лошадиных сил влияет на определение ставки, установленной в регионе местонахождения транспортного средства.

Количество лошадиных сил под капотом влияет на определение ставки

Самыми достоверными будут сведения, полученные благодаря калькулятору ФНС (Федеральной налоговой службы). Он состоит из нескольких полей, куда вносятся данные:

  • о сроке владения автомобилем за искомый год;
  • категория транспортного средства;
  • мощность двигателя.

Для авто, дороже 3 миллионов рублей, заполняются дополнительные поля для данных, где указывается:

  • марка автомобиля;
  • модель;
  • год выпуска – для определения возраста машины.

С помощью этой дополнительно информации об автомобиле, калькулятор применяет повышающие коэффициенты, актуальные в 2020 году, из которых и складывается налог на роскошь.

Внося данные в калькуляторе, можно отметить наличие льгот или справиться о возможности их получения.

Внизу справа указан регион, для которого вычисляются ставки.

Прежде, чем совершать вычисления, стоит убедиться в правильности автоматического определения региона системой. Для изменения региона, система предлагает поменять настройки в верхнем левом углу экрана. Особенность работы с калькулятором ФНС заключается в том, что непосредственно на странице калькулятора настройки региона нет, он выбирается на главной странице портала.

Удаленный сервис ФНС позволяет примерно рассчитать налог на автомобиль, который должен будет уплатить владелец в 2020 году. Рекомендуется совершать оплату после получения уведомления от налоговой службы.

Примеры вычислений для Московской области

В качестве примера можно привести вычисления ставки налога для недорогого автомобиля, мощностью 77 лошадиных сил, эксплуатируемого в Москве в 2020 году. Произведем расчет с помощью калькулятора ФНС.

  1. Выбираем год, за который будет внесен налог: 2019.
  2. Отмечаем количество месяцев владения автомобилем за искомый год: он был приобретен в 2019 году в июне, отмечаем 7 месяцев.
  3. Поскольку нас интересует размер налога за легковой автомобиль, из списка категорий транспортного средства выбирается соответствующая позиция.
  4. Вручную пишем цифры мощности двигателя: 77.
  5. Пропускаем или изучаем справку «Имею ли я право на льготу?».
  6. Нажимаем «Далее».
  7. Появится строка «Если ТС стоит более 3 млн». Мы ищем ставки для более дешевых моделей, поэтому пропускаем этап внесения сведений о дорогих машинах и нажимаем «Рассчитать».
  8. Итог: Ставка 10 рублей, размер налога составит 440 рублей. Под итогами появляются пояснения, формула, по которой вычислен налог. Отмечается, что налоговая база – это мощность двигателя в лошадиных силах.

Дорогой автомобиль BMW i8 с мощностью 231 л.с. и выпущенный в 2017 г. обойдется для жителей Московской области 30319 р. из-за ставки 75 р. и наличия повышающего коэффициента. Данная модель машины включена в список облагаемых дополнительным платежом.

Вычисления для Ленинградской области

Для сравнения попробуем рассчитать налог для дорогого автомобиля из Санкт-Петербурга. Дано: мощность 163 л.с., год выпуска 2017, марка Audi модель Allroad Quattro 3.0. В итоге налог за те же 7 месяцев 2019 года составит 5230 р., а к формуле расчета величины платежа добавится пункт «повышающий коэффициент», при том, что налоговая ставка будет уже 50 рублей. Для менее мощных двигателей цена за тот же период пользования, даже если это автомобиль из списка роскошных, будет меньше.

Налог с продажи автомобиля в 2020 году

В 2020 году, продавая свой автомобиль, автовладелец будет обязан отчитаться о продаже перед налоговой службой.

Налог с продажи автомобиля

Платить за прибыль с проданной машины придется только в том случае, если срок владения ей составляет меньше трех лет. Кроме этого, резидент не платит государству, продавая машину дешевле, чем она была куплена. Но тогда понадобится доказать отсутствие прибыли с продажи – предоставив два договора купли-продажи, один из которых покажет стоимость машины при приобретении, другой – при продаже. Сборами не облагаются сделки стоимостью меньше 250 тысяч рублей.

Плата за продажу автомобиля, это НДФЛ, 13% от дохода. В случае утери договора купли-продажи, показывающем стоимость машины при приобретении, размер НДФЛ определяется разницей между ценой, за которую владелец продал автомобиль и суммой в 250 тысяч рублей. Из получившейся цифры берется 13%. На практике становится ясно, что документы лучше не терять – это стоит слишком дорого.

Для полученных в дар машин правила остаются прежними, после трехлетнего срока владения транспортным средством, можно смело продавать авто, не беспокоясь о необходимости подавать сведения о продаже имущества в ФНС и уплате подоходной пошлины.

Таким образом, налог с продажи автомобиля выплачивается когда:

  • ТС находится в собственности меньше трех лет;
  • владелец получает от продажи прибыль;
  • размер сделки составляет больше 250 т.р.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *